2026 직장인 절세 가이드
환급 받는 5가지 방법

총급여의 25%까지는 신용카드로 (포인트·혜택), 그 이상은 체크카드·현금영수증으로 쓰는 게 유리합니다. 신용카드 공제율은 15%지만 체크카드·현금영수증은 30%로 두 배 차이가 납니다. 25%를 넘기는 시점부터 결제 수단을 바꾸세요.

연금저축은 연 600만원, IRP는 연금저축 합산 연 900만원까지 세액공제가 됩니다. 즉 둘 다 가입하면 한도가 늘어납니다. 다만 IRP는 중도 인출이 까다로워 단기 자금이 필요할 가능성이 있다면 연금저축 위주로 가져가는 게 좋습니다.

총급여의 3%를 넘는 의료비만 공제 대상입니다. 예를 들어 연봉 5,000만원이면 150만원을 초과한 의료비부터 공제됩니다. 본인·부양가족 의료비를 합산할 수 있고, 난임 시술·미숙아 의료비 등은 한도 더 큰 별도 공제가 있습니다.

총급여 8,000만원 이하 무주택 세대주가 국민주택규모(85㎡) 이하 주택에 월세 거주 시 가능합니다. 연 750만원 한도 내에서 15% 또는 17% 공제 (총급여 5,500만 이하 17%). 임대차계약서, 주민등록등본, 월세 송금 내역이 필요합니다.

법정기부금(공익단체)은 한도 제한이 거의 없고, 지정기부금은 근로소득의 30%까지입니다. 1천만원 이하 부분은 15%, 초과 부분은 30% 세액공제됩니다. 정치자금기부금은 10만원까지 전액 환급되는 특례가 있습니다.

원칙은 고소득자에게 몰아주기입니다. 누진세율이 적용되므로 같은 공제액이라도 고소득자가 받으면 절세 효과가 더 큽니다. 다만 의료비처럼 총급여 3% 초과분만 공제되는 항목은 저소득자가 받는 게 유리할 수도 있어 항목별 계산 필요.

회사에 연말정산 자료를 제출하면 다음 해 1~2월 급여와 함께 정산됩니다. 환급이면 1월 또는 2월 월급이 평소보다 많아지고, 추징이면 적어집니다. 종합소득세 신고 대상자(사이드잡 있음)는 5월에 별도 정산합니다.